Инструкция по получению налогового вычета при покупке недвижимости

При покупке недвижимости каждый работающий гражданин оформить документы на осуществление налогового вычета. Как обычно производится возврат средств и как его добиться – читайте в нашем материале. 

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 703-51-68. Это быстро и бесплатно!

Что такое вычет НДФЛ?

Вычет НДФЛ – операция, при которой уменьшается объем полученного вами дохода, подлежащего налогооблажению. Если вы работаете легально и получаете только белую зарплату, работодатель выплачивает 13% от зарплаты как налога в пользу государства.

При приобретении жилплощади (квартиры или дома) существует возможность вернуть себе уплаченные налоги или некоторое время их не платить.

Выплата вычета НДФЛ при покупке квартиры возможна в двух вариантах:

  • возвратить сразу весь уплаченный налог за отчетный период по итогам календарного года;
  • вернуть уплаченные налоги через заработную плату. Фактически это значит, что вы будете получать всю свою зарплату без вычета НДФЛ пока объем вычета не будет уплачен полностью.

Любой из этих способов предусматривает оформление нужных документов в местной налоговой службе.

Получение налогового вычета при покупке квартиры

Согласно действующему законодательству России, имущественный вычет возможен при:

  • покупке участка для индивидуального строительства жилья, приобретении или возведении жилого дома;
  • покупке вторичного жилья или его доли в строящейся жилой площади;
  • выплате процентов по целевым займам для покупки жилой площади и ипотечному кредитованию;
  • уплате процентов в рамках программ рефинансирования по выданным ранее целевым займам или ипотеке.

Если приобретаемая собственность оформляется на одного собственника, нет никаких проблем с получением и распределением средств от вычета. Если собственников приобретенного жилья несколько, воспользоваться возвратом НДФЛ может каждый из них с соблюдением распределения их долей.

Жилая площадь, купленная супругами в браке, считается совместно нажитой недвижимостью, иначе говоря – совместной собственностью. В данном случае возврат НДФЛ распределяется по желанию супругов. Можно, например, реализовать вычет в равных долях, распределить их в другом соотношении или же оформить документы на произведение вычета только для кого-либо из супругов.

С какой суммы осуществляется возврат налога при покупке недвижимости

Максимум, с которого может быть произведен вычет НДФЛ при покупке жилплощади, установлен на уровне двух миллионов рублей. Раньше граждане имели возможность на получение только одного вычета, с 2014 года данное право можно использовать неоднократно, но лишь в рамках обозначенной суммы.

Если вы купили, например, две квартиры по полтора миллиона рублей каждая, то вы можете запросить вычет для одной жилой площади из полутора миллионов, а для другой – из оставшихся 500 тысяч.

Максимум, с которого производится возврат НДФЛ для выплаченных процентов по различным займам с 2014 года составляет три миллиона рублей. По кредитам, которые оформлены до этого времени, вычет можно применять к любой сумме выплаченных процентов.

0c04f76b89be4703297ccce48e4dada5

Рассчитываем объем вычета НДФЛ

Если вами был выбран вариант с одновременным возвратом суммы НДФЛ за определенный период, получено будет не более 13% от максимальной выплаты в два миллиона. Столько же процентов вы получите от ипотеки и прочих целевых займов.

Возврат налогового вычета будет произведен после того, как инспекция получит информацию об объемах исчисленного и выплаченного налогов за предшествующий год.

Рассмотрим на примере. В течение 2014 года вы заработали (с учетом НДФЛ) 400 т.р., то по итогам этого периода вы можете получить 52 тысячи рублей в виде компенсации. Выплаты будут осуществляться каждый год, пока вы не получите 13% от обозначенных двух миллионов, что составляет 260 тысяч.

Единовременный возврат налога при покупке недвижимости

Для единовременного получения утраченных налоговых выплат нужно прийти в налоговую инспекцию с пакетом документов, содержащим:

  • декларацию по формел 3 НДФЛ. В этом документе отражаются сведения о плательщике, включая объем выплаченного НДФЛ, личную информацию и данные о разнообразных налоговых вычетах. Составить декларацию можно или от руки на выданном (или распечатанном) бланке, или в электронном виде, например, на сайте госуслуг. Важно: различные ошибки и неточности в поданых документах являются причиной для возврата ее налогоплательщику даже без рассмотрения заявки;
  • справку о доходах 2 НДФЛ, которую можно без труда получить по месту работы. Здесь указываются сведения о суммарном доходе за год, исчисленном и удержанном налоге. Документ подписывается бухгалтером и главой организации и заверяется печатью;
  • ксерокопии документов, которые свидетельствуют о праве заявителя на жилье: договора ипотеки, иного целевого займа, документа о регистрации права собственности, договора купли-продажи;
  • ксерокопии документов, подтверждающих факт получения средств: чеков, выписок с лицевых счетов, платежных поручений или проходных ордеров. Документы, составленные между физ. лицами, например, расписки в получении средств, должны быть заверены нотариусом;
  • заявление о произведении налогового вычета. Документ заполняется на бланке, который выдают в налоговой. Здесь же указываются реквизиты счетов, по которым будут перечислены средства.

Дополнительно могут понадобиться некоторые другие документы: копия свидетельства о регистрации брака, соглашение о распределении суммы вычета и т.д.

Собранные документы подаются инспектору налоговой службы. Срок рассмотрения заявки, во время которого проводится проверка законности права на вычет, составляет три месяца. После этого заявитель информируется о получении возврата или же в отказе от него. При положительном исходе проценты перечисляются на указанный счет.

Как получить вычет НДФЛ через зарплату

Если вам предпочтителен второй вариант, при котором НДФЛ не удерживается из зарплаты, в Налоговую инспекцию предоставляются:

  • документы, которые свидетельствуют о праве на вычет, такие как: ксерокопии квитанций, договор купли-продажи, документ о регистрации права собственности;
  • заявление о производстве вычета НДФЛ.

Рассмотрение заявки в этом случае производится в срок до одного месяца, после чего вас уведомят о произведении выплаты или в отказе от него. После этого уведомление об осуществлении вычета направляется работодателю.

После этого по месту работы НДФЛ не будет удерживаться с момента предоставления уведомления до конца календарного года. Например, если одобрение будет получено в октябре, то и налог не будет удерживаться с октября до декабря.

Этот способ получения налогового вычета неудобен тем, что вам надо будет сходить в налоговую инспекцию два раза: при подаче документов и для получения уведомления. При единовременной выплате достаточно одного посещения инспекции.

Заполняя документы, важно не допустить ошибок, потому что в этом случае заявка не будет даже рассмотрена. Для того, чтобы все данные были поданы в полном объеме, а вся информация была правильно оформлена, можно прибегнуть к помощи квалифицированных юристов.

Возможные сложности и популярные вопросы о возврате налога при покупке квартиры

В: если я уже делал вычет НДФЛ за купленную в 2010 году жилую площадь, а в 2014 купил новую квартиру, можно ли подать документы на вычет еще раз?
О: если вы использовали свое право на получение вычета НДФЛ до 2014 года, то вы не можете воспользоваться им еще раз.

В: если я осуществлял налоговый вычет на жилую площадь до 2014 году, можно ли получить еще один вычет за уплату процентов по ипотечному кредиту на новую квартиру?
О: это единственный способ, при котором возможно получение еще одного налогового вычета. Заполняя декларацию, вам нужно будет оставить пустыми ответы о расходах на покупку жилплощади, следует заполнить ответы, где указываются проценты по ипотеке.

В: могут ли муж и жена при покупке жилой недвижимости в долевой собственности рассчитывать на вычет каждому по 13% от 2 миллионов?
О: Нет, в этом случае каждый супруг получит только свою долевую часть в вычете на покупку или в уплате процентов по ипотеке. Если нужно получить полную долю на одного человека, нужно признать куплю-продажу недействительной в пункте, определяющем собственность как долевую и просить считать ее совместно нажитой.

В: выкупили долю квартиры у дочки, какие документы нужно предоставить для выплаты налогового вычета и возможно ли его получить?
О: вычет НДФЛ не осуществляется, если сделка была совершена между взаимозависимыми гражданами, в этом случае — членами одной семьи.

В: у нас есть документы о приобретении квартиры в строящемся доме, акт приемки, однако право собственности еще не оформлено. Можно ли уже сейчас подать заявку на произведение налогового вычета?
О: Нельзя подать документы на оформление вычета НДФЛ при покупке жилья, потому что право собственности не зарегистрировано. До этого времени квартира не является вашим приобретением и НДФЛ вам не вернут. Именно с даты регистрации собственности и можно осуществлять подачу документов на получение налогового вычета.

В: стоит ли обращаться для помощи в оформлении вычета в юридические компании, предлагающие подобные услуги?
О: процедура предоставления налогового вычета не представляет собой ничего сложного. Это обычная процедура, на которую у вас есть полное право. Как правило, в налоговой есть специальные окошки для обращений по этому вопросу, а большие очереди возникают только при обращении юридических лиц. Только за 2014 год более 2,2 миллионов россиян получили соответствующие выплаты, причем оформляли документы они без посторонней помощи.

Итог

Возврат налога при покупке квартиры – процедура простая при соблюдении всех необходимых формальностей. Перед заполнением декларации и прочих документов внимательно изучите образцы заполнения, а при возникновении сложностей – проконсультируйтесь с работниками налоговой службы.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры — смотрите в новом видео:

Бесплатная консультация

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть! Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать - напишите вопрос в форме ниже:

Бесплатная консультация

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть! Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать - напишите вопрос в форме ниже:

2 thoughts on “Инструкция по получению налогового вычета при покупке недвижимости

  1. Ева Зайцева

    Добрый день. Подскажите пожалуйста, квартира приобретена в 2014г , как я понимаю на вычет я должна обратиться в налоговую инспекцию до 1 мая 2015г? Не понятно, я должна взять справку о доходах с места работы только начиная с 2014 г, но не раньше даты покупки квартиры, и так ежегодно пока не получу все 260 тысяч? Стоимость квартиры более 2 млн. Спасибо.

  2. Декларация З-НДФЛ

    Здравствуйте. Мы с женой приобрели квартиру в г. Краснодар, жена с сыном живёт на Сахалине, я прописан там же а работаю в компании находящейся в г. Сочи. работа связана с длительными командировками, в данный момент уже пол года нахожусь в г. Владивосток где мне нужно подавать документы на возврат налога за покупку квартиры — по месту покупки, по месту прописки, или по месту работы?

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.

пятнадцать − 9 =